12편 | 무이자 차용증 ② 📄— 원금 상환과 인정받는 차용증 작성법

 

 

머니 오백 연구소 팀장입니다.

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12편 | 무이자 차용증 ② 📄

— 원금 상환과 인정받는 차용증 작성법

 

🏢 장면 1. "차용증을 어떻게 써야 하나요?"

금요일 오전, 한정숙 세무사 사무실. 11편의 최병수 씨가 다시 찾아왔다. 이번에는 아들 최민재 씨(32세)도 함께였다. 아들 손에는 인터넷에서 다운받은 차용증 양식이 들려 있었다.

🙋‍♂️ 고객 (최민재, 32세, 직장인)

세무사님, 아버지가 2억 빌려주신다고 하셔서요. 인터넷에서 차용증 양식을 찾아왔는데, 이거 그냥 쓰면 되는 건가요? 😊

한정숙 세무사가 양식을 받아 들고 훑어봤다. 그리고 고개를 저었다.

👩‍💼 한정숙 세무사

양식 자체는 괜찮은데, 빠진 게 있어요. 차용증은 아무렇게나 쓰면 종이 쪼가리예요. 세무서를 설득할 수 있는 차용증을 써야 합니다. 오늘 제가 하나하나 알려드릴게요. ✏️

 

📝 차용증 필수 기재사항 6가지

👩‍💼 한정숙 세무사

차용증에 반드시 들어가야 하는 6가지가 있어요. 하나라도 빠지면 나중에 문제가 생길 수 있습니다.

번호	항목	내용 및 예시
1	채권자·채무자 인적사항	이름, 주민등록번호, 주소, 연락처 → 빌려주는 사람(아버지)과 빌리는 사람(아들) 모두
2	차용 원금	빌리는 금액을 정확히 기재 → 예: "금 이억 원정 (₩200,000,000)"
3	이자율	무이자인 경우 "이자 없음(무이자)"로 명시 → 이자 있으면 "연 ○%" 기재
4	상환 방법	원금을 어떻게 갚을 건지 → 예: "매월 말일 금 200만 원씩 채권자 계좌로 상환"
5	빌린 날짜	실제 돈이 이체된 날짜 → 예: "2026년 4월 15일"
6	상환 예정일	언제까지 다 갚을 건지 → 예: "2034년 4월 15일까지" (8년)

🙋‍♂️ 고객 (최민재)

이거 보면 그냥 은행 대출 계약서랑 비슷하네요 😅

👩‍💼 한정숙 세무사

맞아요. 그게 핵심이에요. 제3자한테 빌려준다고 생각하고 쓰는 거예요. 가족이라고 대충 쓰면 세무서에서 "이거 진짜 빌린 거 맞아?"라고 의심해요. ☝️

 

➕ 선택이지만 넣으면 좋은 조항

👩‍💼 한정숙 세무사

필수 6가지 외에 안전 장치를 넣으면 더 좋아요.

✅ 넣으면 좋은 선택 조항

① 기한 연장 조항
"상호 합의 하에 상환 기한을 연장할 수 있다"
→ 혹시 상황이 바뀌어도 유연하게 대응 가능

② 조기 상환 조항
"채무자는 잔여 원금을 조기 상환할 수 있다"
→ 부동산 매각 등으로 한꺼번에 갚을 수 있는 근거

③ 지연 시 처리 조항
"상환이 3개월 이상 지연될 경우 채권자는 잔액 일시 상환을 요구할 수 있다"
→ 진짜 빌려준 것처럼 보이는 효과

🙋‍♂️ 고객 (최병수, 63세)

아니, 아들한테 빌려주면서 "3개월 안 갚으면 한꺼번에 내라"고까지 써야 해요? 좀 심한 거 아닌가요 😅

👩‍💼 한정숙 세무사

실제로 그렇게 할 필요는 없어요. 종이에 써놓는 게 중요한 거예요. 세무서 직원이 이 차용증을 봤을 때 "아, 이 사람들 진짜 빌려주고 빌린 관계구나"라고 느끼게 하는 거예요. 형식이 중요합니다. 😉

 

🛡️ 세무서를 설득하는 보강 장치 4가지

👩‍💼 한정숙 세무사

차용증을 쓰는 것만으로도 기본은 되지만, 여기에 보강 장치를 추가하면 세무서에서 의심할 여지가 거의 없어져요. 제가 실무에서 본 가장 꼼꼼한 분의 사례를 알려드릴게요.

한 세무사가 화이트보드에 4가지를 적었다.

번호	보강 장치	방법	효과
1	📌 공증	공증사무소에서 차용증에 공증 받기	"이 차용증은 진짜다" 공적 확인
2	🏠 근저당 설정	아들 명의 부동산에 아버지 앞으로 근저당 설정	담보까지 잡았다 = 진짜 빌린 거
3	📋 인감증명서	차용증 작성일에 채무자(아들) 인감증명서 발급 → 차용증 뒤에 붙이고 간인	작성 날짜의 진실성 증명
4	📮 내용증명	차용증 내용을 내용증명 우편으로 발송	날짜와 내용을 우체국이 증명

🙋‍♂️ 고객 (최민재)

이걸 다 해야 하는 건가요? 😨

👩‍💼 한정숙 세무사

전부 다 할 필요는 없어요. 공증 하나만 해도 충분히 강력해요. 근데 금액이 크거나, 나중에 세무조사가 걱정되시면 2~3개를 조합하는 게 좋아요.

👩‍💼 한정숙 세무사

제가 실제로 봤던 가장 꼼꼼한 분은 차용증 작성한 날, 인감증명서를 발급해서 뒤에 붙이고, 간인까지 찍었어요. 그리고 공증까지. 이 정도면 세무 공무원이 봐도 "이 사람은 진짜 갚을 마음이 있구나" 하고 인정해 줄 수밖에 없어요. 💯

🙋‍♂️ 고객 (최병수)

결국 사람이 하는 일이니까, 잘 챙겨놓으면 정상참작이 된다는 거죠?

👩‍💼 한정숙 세무사

정확합니다. 제가 세무 공무원이라도 이런 서류를 보면 "진짜 갚을 마음이 있구나" 하는 생각이 들 수밖에 없어요. 최대한 잘 챙겨놓는 게 좋습니다. 👌

 

💰 원금 상환 — 실전 가이드

🙋‍♂️ 고객 (최민재)

세무사님, 원금을 갚을 때 뭔가 주의할 점이 있나요? 그냥 아버지 통장으로 보내면 되는 거 아닌가요?

👩‍💼 한정숙 세무사

기본은 맞는데, 디테일이 중요해요. 제가 실전 포인트를 정리해 드릴게요.

항목	✅ 이렇게 하세요	❌ 이러면 안 돼요
상환 방법	계좌이체로 아버지 통장에	현금으로 갚기 (기록 안 남음)
이체 메모	"○월 차용금 상환" 명시	메모 없이 이체
상환 주기	매월 같은 날, 같은 금액	불규칙하게, 가끔 생각날 때
금액	차용증에 적은 금액 그대로	차용증엔 200만인데 100만만 갚기
기록	엑셀에 상환 이력 별도 정리	통장 이체 내역만 의존

🙋‍♂️ 고객 (최민재)

매달 같은 날, 같은 금액, 이체 메모까지... 은행 대출 갚는 것처럼 하라는 거군요 😊

👩‍💼 한정숙 세무사

바로 그거예요. 은행 대출 갚듯이 하세요. 그러면 누가 봐도 "이 사람 진짜 빌려서 갚고 있구나" 하고 인정해요. 핵심은 패턴이에요. 꾸준하고 규칙적인 상환 패턴. 📅

 

🔍 국세청의 부채 사후관리 — 끝까지 지켜봅니다

🙋‍♂️ 고객 (최병수)

세무사님, 한 가지 궁금한 게요. 차용증 쓰고 상환하기 시작하면, 국세청에서 더 이상 안 보는 건가요?

한정숙 세무사가 고개를 천천히 저었다.

👩‍💼 한정숙 세무사

아닙니다. 국세청에는 '부채 사후관리'라는 게 있어요. 부모 자식 간에 차용이 있으면, 그 내용을 국세청 전산망에 입력합니다.

🙋‍♂️ 고객 (최민재)

전산망에 입력이요?! 😳

👩‍💼 한정숙 세무사

네. 그래서 나중에 "그 돈 갚았어?" "무슨 돈으로 갚았어?" 이런 걸 계속 추적해요. 다 갚을 때까지요. 이번에는 넘어갔다 하더라도 결국 그 2억은 어떻게든 갚아야 해요.

🚨 부채 사후관리 — 이런 것도 봅니다

① 차용 금액이 전산에 등록되어 지속 관리됨

② "갚았어?" → "무슨 돈으로?" → 소득 대비 상환 능력 검증

③ 갚지 않으면 → "사실상 증여였네?" → 증여세 추징 가능

④ 부모가 돌아가시면 → 미상환 잔액이 상속 재산에 가산

🙋‍♂️ 고객 (최병수)

그러면 차용증 쓰고 안 갚으면 결국 증여세 + 상속세가 한꺼번에 올 수도 있다는 거네요... 😰

👩‍💼 한정숙 세무사

그렇습니다. 차용증은 "주는 게 아니라 빌려주는 거"라는 약속이에요. 약속을 안 지키면 세무서에서 "거짓말이었네" 하고 증여로 바꿔버려요. 그래서 진짜 갚아야 해요. 종이만 쓴다고 끝이 아닙니다. 📝

 

💬 장면 4. "그러면 2억 넘게 빌려줄 때는요?"

🙋‍♂️ 고객 (최병수)

세무사님, 오늘 정리하면 — 차용증 제대로 쓰고, 보강 장치 챙기고, 원금 꾸준히 갚으면 된다. 맞죠?

👩‍💼 한정숙 세무사

맞습니다 👏 근데 만약에 2억 1,700을 넘겨서 빌려주고 싶으면 얘기가 달라져요. 그때는 이자를 줄 거냐, 원금만 갚을 거냐 — 이 선택에 따라 세금이 완전히 바뀝니다.

🙋‍♂️ 고객 (최민재)

아, 저는 사실 3억 정도가 필요한데... 그 얘기도 들을 수 있을까요? 🙏

👩‍💼 한정숙 세무사

다음에 오시면 2억 1,700을 넘길 때 이자 vs 원금, 어느 쪽이 유리한지 비교해 드릴게요. 그리고 부부가 각각 받는 방법까지요. 💡

 

📋 한정숙 세무사의 상담 노트 — 차용증 체크리스트

구분	항목	핵심 포인트
필수	채권자·채무자 인적사항	이름, 주민번호, 주소, 연락처
	차용 원금	한글 + 숫자 병기 "금 이억 원정 (₩200,000,000)"
	이자율	무이자면 "이자 없음" 명시. 유이자면 "연 ○%"
	상환 방법	"매월 말일 금 ○○만 원씩 채권자 계좌로 상환"
	빌린 날짜	실제 이체일과 일치시킬 것
	상환 예정일	무한정 길면 안 됨. 현실적 기간 (5~10년)
보강	공증	가장 강력한 보강. 공증사무소 방문
	근저당 설정	부동산 담보. 진짜 빌린 거라는 확실한 증거
	인감증명서	작성일 당일 발급 → 차용증 뒤에 붙이고 간인
	내용증명	차용 내용을 우편으로 발송. 날짜·내용 공식 증명
상환	계좌이체	현금 X. 반드시 계좌이체로 기록 남기기
	이체 메모	"○월 차용금 상환" 반드시 기재
	패턴	매월 같은 날, 같은 금액. 은행 대출 갚듯이

💎 오늘의 핵심 한 줄

차용증은 '종이'가 아니라 '약속'이다.
필수 6항목 + 보강 장치 + 규칙적 상환 패턴. 이 세 박자가 맞아야 세무서가 인정합니다.

📌 다음 편 안내

13편 | 무이자 차용증 ③ — 2억 1,700 넘길 때 이자 vs 원금

👉 5억을 무이자로 빌리면 매년 2,300만 원이 증여? 이자를 줄 건지 원금을 갚을 건지, 어느 쪽이 유리한지 비교합니다.

※ 본 콘텐츠는 2026년 3월 기준 세법을 바탕으로 작성되었습니다. 개별 상황에 따라 달라질 수 있으므로 실제 신고 시 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.